بررسی جرم پولشویی در اسناد بین المللی و حقوق ایران 190ص
بخش اول:بررسي حقوقي وجرم شناختي پولشويي فصل اول :بررسي حقوقي پولشويي مبحث اول: مفهوم و تعريف 5 مبحث : دوم : تاريخچه مبحث سوم : عناصر تشكيل دهنده جرم گفتار اول : عنصر قانوني گفتار دوم : عنصر مادي بند اول : شرايط مقدماتي 1. ضرورت وجود جرم قبلي 2. خصوصيات مال حاصل از ارتكاب جرم 3. خصوصيات مرتكب جرم بند دوم: عمل مرتكب بند سوم: شيوه ها و وسايل ارتكاب جرم 1. شيوه هاي مشتمل بر استفاده از بانكها 1-1 تصفيه پول 2-1 افتتاح حساب با هويت مجعول 3-1 معاملات كلان از طريق نزديكان 4-1 وام هاي صوري و دروغين 5-1 اسمور فينگ 6-1 استفاده از بانكهاي كارگزار 7-1 نقل و انتقال الكتريكي و استفاده از كارتهاي هوشمند 8-1 بهشتهاي مالياتي .2 شيوه هاي مربوط به استفاده از مؤسسات مالي غير بانكي 1-2 حواله 2-2 استفاده از بازار بورس و خريد و فروش سهام و اوراق بهادار 3-2 استفاده از مؤسسات بيمه .3 شيوه ها و طرق پولشويي بدون استفاده از مؤسسات مالي 1-3 قاچاق پول 2-3 استفاده از كازينوها 3-3 استفاده از مؤسسات غير انتفاعي و خيريه 4-3 استفاده از بازا هنر و عتيقه جات و جواهرات 5-3 استفاده از متخصصان حرفه اي بند چهارم : مراحل پولشويي 1. مرحله جايگزيني 2. مرحله لايه گذاري 3. مرحله ادغام بند پنجم : نتيجه مجرمانه بند ششم :مشاركت و معاونت در پولشويي گفتار سوم :عنصر معنوي جرم فصل دوم : بررسي جرم شناختي پولشويي مبحث اول : هدف و ضرورت جرم انگاري مبحث دوم : ويژگي هاي رايج جرم پولشويي گفتار اول: فراملي بودن گفتار دوم : سازمان يافتگي گفتار سوم: بدون قرباني بودن مبحث سوم : ميزان پولشويي مبحث چهارم :اهداف و علل پولشويي مبحث پنجم :آثار و زيانهاي پولشويي گفتار اول :آثار و زيانهاي اقتصادي گفتار دوم : آثار و زيانهاي سياسي و اجتماعي مبحث ششم :رابطه پولشويي و جرايم مربوط به موادمخدر مبحث هفتم : ارتباط پولشويي و تروريسم
بخش دوم: مبارزه با پولشويي فصل اول :اقدامات انجام گرفته در سطح بين المللي مبحث اول: اسناد و توافق نامه هاي جهاني و منطقه اي گفتار اول : كنوانسيون سازمان ملل متحد براي مبارزه با قاچاق مواد مخدر و داروهاي روانگردان مصوب 1988 گفتار دوم : اعلاميه كميته بال گفتار سوم:كنوانسيون شوراي اروپا گفتار چهارم : دستور العمل اروپايي در زمينه پولشويي گفتار پنجم : كنواسيون سازمان ملل عليه جرايم سازمان يافته فراملي گفتار ششم :كنوانسيون سازمان ملل عليه فساد مالي مبحث دوم : نهادها و سازمانهاي مبارزه با پوشويي گفتار اول :نيروي ويژه اقدام مالي براي مبارزه با پولشويي (فاتف گفتار دوم : گروه اگمونت فصل دوم : راهكارهاي ارائه شده براي مبارزه با پولشويي مبحث اول: راهكارهاي تقنيني گفتار اول: جرم انگاري پولشويي در قوانين داخلي گفتار دوم :پيش بيني كيفرهاي متناسب با جرم گفتار سوم :شناسايي مسئوليت كيفري براي اشخاص حقوقي مبحث دوم: راهكارهاي اجرايي و اداري گفتار اول: مسئوليتها و تكاليف مؤسسات مالي بند اول :رعايت اصل شناخت مشتري بند دوم : حفظ سوابق مالي بند سوم : گزارش موارد مشكوك بند چهارم :تعديل اصل رازداري حرفه اي بند پنجم :عدم اطلاع به مشتري در خصوص گزارش موارد مشكوك بند ششم : آموزش كاركنان وكارمندان گفتار دوم :مسؤليتها و تكاليف مؤسسات غير مالي و اشخاص حرفه اي گفتار سوم :مسؤليتها و تكاليف نظارتي بند اول : ايجاد واحدهاي اطلاعاتي مالي (FIU) بند دوم :كنترل نقل و انتقال پول بند سوم :نظارت بر بانكها و مؤسسات مالي بند چهارم : تجويز روش حمل و تحويل تحت كنترل مبحث سوم : راهكارها و اقدامات پيشگيرانه گفتار اول : مفهوم پيشگيري از جرم گفتار دوم: پيشگيري از پولشويي مبحث چهارم :راهكارهاي قضايي گفتار اول:تسهيل كشف و اثبات جرم بند اول : پذيرش اماره مجرميت بند دوم ‚ استفاده از مخبرين و فنون ويژه تحقيق گفتار دوم : مصادره و ضبط اموال گفتار سوم : همكاري قضايي بين المللي بند اول : نيابت قضايي بند دوم: احاله رسيدگي كيفري بند سوم :انتقال محكومين بند چهارم :استرداد متهمين و محكومين نتيجه گيري و پيشنهادات
چکيده پولشويي پديدهاي است که به عنوان جرمي سازمان يافته و فراملي در دهههاي اخير در اسناد و برنامههاي بينالمللي به دنيا معرفي شده است. اين جرم يک جرم ثانويه است که به دنبال جرايم مقدمي که منافع مالي و مادي توليد ميکنند، ارتکاب مييابد و به معناي مخفي کردن آگاهانه ماهيت و منشا نامشروع اموال حاصل از ارتکاب اين جرايم است به نحوي که اين اموال ظاهري قانوني به خود گرفته وپاک و مشروع جلوه داده شوند. تفکر جرمانگاري اين پديده به دنبال گسترش جرايم سازمان يافته در دنيا مطرح شد و هدف اين بود که با کوتاه کردن دست جنايتکاران از عوايد مجرمانهشان، انگيزه ارتکاب جرم در آنها از بين برود و به اين ترتيب با مبارزه با پولشويي به مبارزه با جرايم سازمان يافته پرداخت. علاوه بر آن ميزان بالاي پولشويي در جهان، خصوصيات سازمان يافتگي و فراملي بودن و بدون بزه ديده بودن اين جرم، خسارات و زيانهاي اقتصادي، اجتماعي و سياسي آن و ارتباط تنگاتنگ آن با جرايم ديگر ضرورت جرمانگاري اين پديده را در دنيا و همچنين ايران بيشتر کرده است و به همين جهت نيز در ايران لايحهاي در خصوص مبارزه با پولشويي به تصويب رسيد که هنوز مراحل نهايي قانون گذاري را طي نکرده است. اسناد بين المللي و منطقهاي متعددي در خصوص پولشويي به تصويب رسيده است که برخي از مهمترين آنها عبارتند از کنوانسيون وين 1988، کنوانسيون شوراي اروپا 1990 ، دستورالعمل اروپايي 1991، توصيههاي چهلگانه «فاتف» در سال 1990 و اصلاحيههاي آنها در سال 1996 و 2000، کنوانسيون پالرمو در سال 2000 و کنوانسيون مبارزه با فساد مالي سال 2003. اين اسناد راهکارهاي مختلفي را براي مبارزه با پولشويي ارائه دادهاند که به 4 قسمت راهکارهاي تقنيني، راهکارهاي اجرايي و اداري، راهکارهاي پيشگيرانه و راهکارهاي قضايي قابل تقسيم هستند. هدف از اين راهکارها اين است که تا جايي که ممکن است عرصه بر پولشويان تنگ شود و هزينه عمليات پولشويي براي آنها بالا رود تا ارتکاب جرم براي آنها بيفايده شده و در نتيجه آنها را از ارتکاب جرم باز دارد.
|